A、逆流而上B、逆流而下C、随机应变D、a和b的结合10. 质量体系审核是用来评价( B )A在一张合同中的工作人员数量B一个质量活动是否符合既定要求；C检查是否由有资格的人员进行D以上全部正确E以上全部不正确。
二、判断题(每题2分，共10×2)1. 特殊过程就是指不能经济进行验证的过程（√ ）2. 在随后发现监视和测量装置偏离校准状态时，组织针对其以往结果有效进行评价即可（× ）I3. ISO9004标准是ISO9001标准的实施指南。
（× ）4. 组织实施质量管理体系可确保达到顾客的要求，并使顾客满意。
内审员试题及答案一、单选题（每题2分）1.对审核中查明的问题进行分析和制定纠正、纠正措施的活动进行验证，主要验证的是_____。
A) 实施纠正措施的有效性B) 不符合项的纠正C) 评价确保不合格不再发生的措施的需求(正确答案)D) 审核报告2.审核组长在策划质量管理体系审核时，应确定_____。
A) 审核的目的和范围B) 有关质量管理体系的要求C) 审核所需时间（人.时/日）D) 上述全部(正确答案)3.内审员在现场审核时，应怎样使用检查表？A) 向受审核方出示检查表B) 把问题念一遍，然后进行检查C) 把检查表交给受审核方，然后提问D) 将检查表作为检查的辅助手段(正确答案)4.____是阐明所取得的结果或提供所完成活动的证据文件。
A）文件B）记录(正确答案)C）资料5.每次内审的审核结果应作为____过程的输入。
A）设计和开发B）管理体系策划C）管理评审(正确答案)D）产品实现6.____是对一次审核活动和安排的描述。
A）第一方审核B）第二方审核(正确答案)C）第三方审核D）结合审核8.内部审核是为了评价管理体系的_____。
A）适宜性B）有效性C）符合性D）B+C(正确答案)9.检查表_____。
A）是审核员对审核活动进行具体策划的结果(正确答案)B）应提前交给受审核部门的人员认可C）必须经过管理着代表的批准D）B+C10.针对特定时间所策划，并具有特定目的的一组（一次或多次）审核是_____。
A）审核计划B）审核方案(正确答案)C）审核范围D）A+C11.首次会议由____主持A）最高管理者B）审核组长(正确答案)C）受审核部门负责人D）管理者代表12.以下哪项活动必须由无直接责任的人员来执行A）管理评审B）与产品有关要求的评审C）设计和开发D）内部审核(正确答案)13. 收集信息的方法可以是_____A）面谈B）观察C）查阅文件和记录D）以上都是(正确答案)14.随着现场审核活动的进展，可以_____。
内审员试题及答案一、选择题1. 内审员职责包括以下哪项？A. 企业数据分析B. 内部控制评价C. 外部审计D. 资产估值答案：B. 内部控制评价2. 内审活动的目的是什么？A. 发现违法行为B. 提供咨询建议C. 评估外部风险D. 确保财务准确性答案：B. 提供咨询建议3. 下列哪个是内审员的核心素质？A. 高效沟通能力B. 细致观察力C. 财务知识D. 创造力答案：A. 高效沟通能力4. 内审程序的第一步是什么？A. 资产核查B. 风险分析C. 现场勘查D. 内控评价答案：B. 风险分析5. 内控评价主要关注的是什么？A. 经济效益B. 资源分配C. 风险管理D. 企业文化答案：C. 风险管理二、简答题1. 内审员在进行内部控制评价时，应注意哪些方面？内审员在进行内部控制评价时，应注意以下方面：- 内部控制的有效性：评估内控措施的合理性和可行性，确保其能够有效减少风险和防范错误。
- 内部控制的完整性：检验内部控制制度是否覆盖了所有关键业务流程和环节，防止遗漏导致风险。
- 内部控制的执行情况：审查内控措施的执行情况，确认是否符合制定的标准和要求。
- 内部控制的持续改进：提供改进建议，促进内部控制体系的不断完善和提升。
2. 内审员在分析企业财务数据时，可以采用哪些方法？内审员在分析企业财务数据时，可以采用以下方法：- 横向分析：对比不同期间的财务数据，了解企业的增长或下降趋势，发现异常变化并进行分析。
- 纵向分析：对比同一期间不同科目的财务数据，了解企业各项指标的相对变化情况。
- 比率分析：通过计算各种财务比率，评估企业的盈利能力、偿债能力、成长能力等。
- 现金流分析：分析企业的现金流量表，评估企业的现金流动性和经营活动是否健康。
3. 内审员如何应对风险管理中的道德困境？风险管理中可能出现一些道德困境，内审员应采取以下措施进行应对：- 坚持道德原则：内审员应始终坚持诚信、公正、保密等道德原则，不受利益诱惑。
内审员试题及答案一、单项选择题（每题2分，共10分）1. 内部审计的定义是什么？A. 由组织内部人员对组织内部控制的独立评估活动B. 由外部人员对组织内部控制的独立评估活动C. 由组织内部人员对组织外部控制的独立评估活动D. 由外部人员对组织外部控制的独立评估活动答案：A2. 内部审计的目的是什么？A. 确保组织遵守法律法规B. 确保组织财务报告的准确性C. 增加组织的利润D. 提高组织的运营效率和效果答案：D3. 内部审计的基本原则是什么？A. 客观性、独立性、保密性B. 客观性、独立性、公正性C. 客观性、公正性、保密性D. 独立性、公正性、保密性答案：A4. 内部审计师在进行审计时，应遵循以下哪项原则？A. 只关注财务报告B. 只关注内部控制C. 只关注合规性D. 综合考虑财务报告、内部控制和合规性答案：D5. 内部审计报告通常包含哪些内容？A. 审计发现和建议B. 审计计划和预算C. 审计过程和方法D. 审计目标和范围答案：A二、多项选择题（每题3分，共15分）1. 内部审计师在审计过程中可能扮演的角色包括：A. 顾问B. 监督者C. 执行者D. 管理者答案：AB2. 内部审计的职能包括：A. 风险评估B. 合规性检查C. 财务审计D. 业务流程改进答案：ABCD3. 内部审计师在审计过程中应遵循的原则有：A. 客观性B. 保密性C. 公正性D. 独立性答案：ABD4. 内部审计报告的常见格式包括：A. 叙述式B. 列表式C. 图表式D. 混合式答案：ABCD5. 内部审计师在审计过程中可能面临的挑战有：A. 缺乏独立性B. 资源限制C. 缺乏专业知识D. 审计范围的不确定性答案：ABCD三、判断题（每题1分，共5分）1. 内部审计师必须具备财务专业知识。
（对）2. 内部审计师可以参与被审计单位的日常运营。
（错）3. 内部审计的目标是为组织增加价值和改善运营。
（对）4. 内部审计报告必须包含审计建议。
内审员考试题一、选择题1. 内审的基本目的是（）。
A. 确保组织遵守法律法规B. 评估组织的运营效率C. 促进组织内部控制的有效性D. 以上全部2. 以下哪项不是内审员的职责？A. 评估内部控制系统B. 参与制定组织的财务报表C. 向管理层提供改进建议D. 进行风险评估3. 内审员在进行审计工作时，应遵循的原则是（）。
A. 客观性B. 保密性C. 专业性D. 所有上述原则4. 关于内部审计的独立性，以下说法正确的是（）。
A. 内审部门必须向最高管理层汇报B. 内审部门可以由财务部门管理C. 内审部门应直接向董事会或审计委员会汇报D. 内审部门的独立性不影响其工作的客观性5. 内部审计的三种类型包括（）。
A. 操作审计、财务审计、合规审计B. 财务审计、合规审计、咨询活动C. 操作审计、合规审计、咨询活动D. 财务审计、风险管理审计、咨询活动二、判断题1. 内审员在执行审计任务时，可以忽略与审计目标无关的信息。
（）3. 内审员应当具备良好的沟通技巧，以便在审计过程中有效地与被审计单位沟通。
（）4. 内部审计的结果只能向组织的最高层管理者披露。
（）5. 内审员在进行风险评估时，应考虑所有可能对组织造成影响的内外部因素。
（）三、简答题1. 请简述内部审计的定义及其在组织中的作用。
3. 说明内部审计如何帮助组织改进其风险管理。
4. 讨论内部审计在促进组织合规性方面的作用。
5. 阐述内审员在进行咨询活动时应遵循的基本原则。
四、案例分析题某公司内部审计部门在对公司的销售部门进行审计时发现，销售部门存在一些不符合公司内部控制规定的行为。
具体问题包括：销售人员未按照公司规定的流程进行客户信用评估，导致部分应收账款存在回收风险；销售合同审批流程中存在漏洞，部分合同未经适当审批即被执行。
请根据此案例回答以下问题：1. 内审部门应如何向管理层报告这些问题，并提出哪些可能的改进建议？2. 如果你是负责该销售部门的经理，你会如何回应内审部门的发现，并采取哪些措施来解决这些问题？3. 讨论这种情况可能对公司的财务状况和声誉造成的影响。
内审员培训考试题及答案一、单项选择题（每题2分，共40分）1. 内审员在审核过程中，以下哪项不是其职责？A. 确定审核范围B. 制定审核计划C. 收集审核证据D. 编写审核报告答案：A2. 以下哪项不是ISO 9001标准中规定的质量管理体系要求？A. 确定质量方针B. 确定质量目标C. 进行内部审核D. 建立顾客满意度调查系统答案：D3. 以下哪项不是ISO 9001标准中规定的管理职责？A. 制定质量方针B. 制定质量目标C. 确定审核计划D. 进行管理评审答案：C4. 质量管理体系文件包括以下哪些内容？A. 质量手册B. 程序文件C. 作业指导书D. 以上都是答案：D5. 以下哪项不是ISO 9001标准中规定的资源管理要求？A. 人力资源B. 基础设施C. 工作环境D. 产品实现答案：D6. 以下哪项不是ISO 9001标准中规定的产品实现过程？A. 产品策划B. 产品设计C. 产品采购D. 产品交付答案：C7. 以下哪项不是ISO 9001标准中规定的测量、分析和改进过程？A. 顾客满意度测量B. 内部审核C. 管理评审D. 产品实现答案：D8. 以下哪项不是ISO 9001标准中规定的顾客满意度测量方法？A. 顾客调查B. 顾客反馈C. 顾客投诉D. 产品检验答案：D9. 以下哪项不是ISO 9001标准中规定的内部审核目的？A. 确定符合性B. 确定有效性C. 确定改进机会D. 确定产品合格率答案：D10. 以下哪项不是ISO 9001标准中规定的管理评审输入？A. 审核结果B. 顾客反馈C. 过程绩效D. 产品合格率答案：D11. 以下哪项不是ISO 9001标准中规定的纠正措施？A. 消除不合格原因B. 消除不合格后果C. 采取预防措施D. 改进产品性能答案：D12. 以下哪项不是ISO 9001标准中规定的预防措施？A. 消除潜在不合格原因B. 消除潜在不合格后果C. 采取改进措施D. 改进产品性能答案：D13. 以下哪项不是ISO 9001标准中规定的质量记录？A. 审核记录B. 培训记录C. 产品检验记录D. 产品销售记录答案：D制要求？A. 文件审批B. 文件发放C. 文件更改D. 文件销毁答案：D15. 以下哪项不是ISO 9001标准中规定的质量管理体系记录控制要求？A. 记录保存B. 记录保护C. 记录检索D. 记录销毁答案：D求？A. 确定培训需求B. 制定培训计划C. 实施培训D. 培训效果评估答案：D17. 以下哪项不是ISO 9001标准中规定的质量管理体系基础设施要求？A. 人力资源B. 基础设施C. 工作环境D. 产品实现答案：D境要求？A. 工作场所B. 工作条件C. 工作设施D. 产品实现答案：D19. 以下哪项不是ISO 9001标准中规定的质量管理体系产品实现策划要求？A. 确定产品要求B. 确定过程要求C. 确定资源要求D. 确定产品合格率答案：D开发要求？A. 确定设计和开发输入B. 确定设计和开发输出C. 确定设计和开发评审D. 确定产品合格率答案：D二、多项选择题（每题3分，共30分）21. 内审员在审核过程中，以下哪些是其职责？A. 确定审核范围B. 制定审核计划C. 收集审核证据D. 编写审核报告答案：BCD22. 以下哪些是ISO 9001标准中规定的质量管理体系要求？A. 确定质量方针B. 确定质量目标C. 进行内部审核D. 建立顾客满意度调查系统答案：ABC23. 以下哪些是ISO 9001标准中规定的管理职责？A. 制定质量方针B. 制定质量目标C. 确定审核计划D. 进行管理评审答案：ABD24. 质量管理体系文件包括以下哪些内容？A. 质量手册B. 程序文件C. 作业指导书D. 产品实现答案：ABC25. 以下哪些是ISO 9001标准中规定的资源管理要求？A. 人力资源B. 基础设施C. 工作环境D. 产品实现答案：ABC26. 以下哪些是ISO 9001标准中规定的产品实现过程？A. 产品策划B. 产品设计C. 产品采购D. 产品交付答案：ABD27. 以下哪些是ISO 9001标准中规定的测量、分析和改进过程？A. 顾客满意度测量B. 内部审核C. 管理评审D. 产品实现答案：ABC28. 以下哪些是ISO 9001标准中规定的顾客满意度测量方法？A. 顾客调查B. 顾客反馈C. 顾客投诉D. 产品检验答案：ABC29. 以下哪些是ISO 9001标准中规定的内部审核目的？A. 确定符合性B. 确定有效性C. 确定改进机会D. 确定产品合格率答案：ABC30. 以下哪些是ISO 9001标准中规定的管理评审输入？A. 审核结果B. 顾客反馈C. 过程绩效D. 产品合格率答案：ABC三、判断题（每题2分，共20分）31. 内审员在审核过程中，需要确定审核范围。
一、判断题（你认为正确的打“√”，错误的打“×”，每题1分）1、质量监督员不能监督本部门的检验工作质量。
（× ）2、检验原始记录原始数据不应是经过运算的。
（× ）4、实验室应配置进行检验的所需的全部设备，借用外部设备是不允许的。
（× ）5、每一台仪器设备（包括标准物质）都应有明显的标识来表明其状态。
（√）6、《程序文件》是实验室保证检验工作质量的纲领性文件。
（× ）7、记录有错误，只能采用杠改的方式进行更改。
（√ ）8、仪器设备购买后就可直接使用。
（×）9、“内审”是应覆盖《准则》的全部要素和所有活动。
（×）10、“内审”由最高管理者主持。
（×）11、“内审员”与“质量管理员”在概念上、性质上，工作范围完全相同。
（× ）12、“内审”中发现的不符合项应采取纠正措施，并立即纠正。
（× ）13、实验室每年至少进行一次“内审”。
（√ ）14、“内审”是实验室自我约束、自我诊断、自我完善的质量活动。
（√）15、工作人员经主任批准就可按计划开展“内审”。
（× ）16、只要资源允许，审核人员应独立于被审核的工作。
（√）17、“内审”过程其中之一是要形成文件的过程。
（√）18、“内审”报告可作为管理评审的输入。
（√）19、“内审”的主要依据是评审准则和手册，可不考虑国家法律法规的要求。
（×）20、“内审”不但要审查管理体系文件是否符合要求，还要审查该实验室是否有效执行了文件及执行的效果。
（√）21、实验室的内审员负责内部管理评审工作的组织/和实施。
（×）22、内部审核的直接目的是为了使外部评审能顺利通过做准备。
（×）23、实验室所有人员都必须持证上岗。
内审员试题（ 2008 版）一、 选择题 （每题 2 分）从以下每题的几个答案中选择一个你认为最合适的，并将代号填入 （ ）中：选择题：（每题 2 分）1．ISO9001：2008 版标准是（ a ）a. 质量管理体系 要求b. 基础和术语c. 业绩改进指南d. QMS 指南2．组织应（ c ）质量管理体系所需的过程及其在整个组织中的应用a. 识别b. 评价c. 确定d. 确认3．最高管理者应在本组织（ d ）中指定一名成员，作为管理者代表。
a. 有能力的人员b. 质量管理人员c. 技术人员d. 管理层4．在质量管理体系中承担 （ d ）的人员可能直接或间接地影响产品要求符合 性。
a. 生产任务b. 质检任务c. 维修任务d. 任何任务5．过程的监视和测量是监视和测量（a •设备能力bc •特定的方法和程序d 6、审核组长在策划质量管理体系审核时，应确定： （ d ） a. 审核的目的和范围； b. 有关质量管理体系的要求；c. 审核所需时间（人 . 时/ 日）；d. 上述全部7、内审员在现场审核时，应怎样使用检查表： （ d ） a. 向受审核方出示检查表； b. 把问题念一遍，然后进行检查； c. 把检查表交给受审核方，然后提问； d. 将检查表作为检查的辅助手段；d ） ．过程人员的技能．过程实现所策划的结果的能力8.由组织的相关方（如顾客）或由其他人员以相关方的名义对组织的质量管理体系进行的审核是指（ b ）a. 第一方审核b. 第二方审核c. 第三方审核 D ）结合审核9．内部审核是为了评价质量管理体系的（ d ）a. 适宜性b. 有效性c. 符合性d. b+c 10. 收集信息的方法可以是（ d ）a. 面谈b. 观察c. 查阅文件和记录d. a+b+c二、判断题（每题 2 分）F列各题中，你认为正确的在（）中划“，错误的划“X（V） 1.持续改进的对象可以是质量管理体系、过程、产品等。
内审员考试试题（含答案）.内审员考试试题(含答案).内审员考试试题(含答案一、单项选择题1." 质量 " 定义中的 " 特性 " 指的是 (A 。
A. 固有的B. 赋予的C. 潜在的 D ,明示的2. 若超过规定的特性值要求,将造成产品部分功能丧失的质量特性为 (。
A. 关键质量特性 B. 重要质量特性 C. 次要质量特性 D. 一般质量特性3.方针目标管理的理论依据是 (。
A. 行为科学B. 泰罗制C. 系统理论D.A+C4. 方针目标横向展开应用的主要方法是 (。
A. 系统图B. 矩阵图C. 亲和图D. 因果图5. 认为应 " 消除不同部门之间的壁垒 " 的质量管理原则的质量专家是 (。
A. 朱兰 B. 戴明 C. 石川馨 D. 克劳斯比6、危险源辨识的含意是(A 识别危险源的存在B 评估风险大小及确定风险是否可容许的过程 C确定危险源的性质 D A+C E A+B7. 下列论述中错误的是 (。
A. 特性可以是固有的或赋予的B. 完成产品后因不同要求而对产品所增加的特性是固有特性C. 产品可能具有一类或多类别的固有的特性D. 某些产品的赋予特性可能是另一些产品的固有特性8. 由于组织的顾客和其他相关方对组织产品、过程和体系的要求是不断变化的,这反映了质量的 (。
A. 广泛性B. 时效性C. 相对性D. 主观性9、与产品有关的要求的评审(A 在提交标书或接受合同或订单之前应被完成B 应只有营销部处理C 应在定单或合同接受后处理D 不包括非书面定单评审10、以下哪种情况正确描述了特殊工序:(A 工序必须由外面专家确定B 工序的结果不能被随后的检验或试验所确定, 加工缺陷仅在使用后才能暴露出来C 工序的结果只能由特殊的时刻和试验设备标准验证。
内审员考试试题含答案内审员考试试题(含答案一、单项选择题1.\quality\定义中的\characteristic\指（A.A.固有的，B.赋予的，C.潜在的，D.明确的）2.若超过规定的特性值要求,将造成产品部分功能丧失的质量特性为(。
a.关键质量特性b.重要质量特性c.次要质量特性d.一般质量特性3.方针目标管理的理论依据是(。
a、行为科学B.泰勒系统C.系统理论D.a+C4 a.亲和图是系统的主要目标。
B.因果关系图5.认为应\消除不同部门之间的壁垒\的质量管理原则的质量专家是(。
a.朱兰b.戴明c.石川馨d.克劳斯比6.危害识别的含义如下：(a识别危险源的存在b评估风险大小及确定风险是否可容许的过程c确定危险源的性质da+cea+b7.以下讨论的错误在于（A）特征可以是固有的，也可以是天生的b.完成产品后因不同要求而对产品所增加的特性是固有特性c.产品可能具有一类或多类别的固有的特性d、某些产品的给定特性可能是其他产品的固有特性8.由于组织的顾客和其他相关方对组织产品、过程和体系的要求是不断变化的,这反映了质量的(。
a、普遍性B.及时性C.相对性D.主观性9。
D不包括对非书面订单的审查10、以下哪种情况正确描述了特殊工序:(a工序必须由外面专家确定B工艺结果无法通过后续检查或试验确定，且只有在使用后才能暴露工艺缺陷出来C该过程的结果只能通过特殊的时间和测试设备标准进行验证。
D只有在新的技术创新、加工和测试11的情况下，才能出现新的工艺。
《WTO/TBT协定》赋予成员的权利和义务是：（a）保护其产业免受外国竞争；b）为了保护他们的国家安全c.保证各企业参与平等竞争的条件和环境d.保证各成员之间不引起竞争12.以下哪个环节不是实施质量管理培训的基本环节（A.确定培训需求B.编制培训管理文件C.提供培训D.评估培训的有效性）13.顾客需求调查费应计人(。
一 (1).ISO 9000系列标准是由若干个组成的。
这套标准是由谁制定的：A.国际标准化组织；B.加拿大标准协会；C.英国标准协会；D.美国机械工程师协会。
一 (2).关于ISO9000国际标准与政府法律法规要求的关系是：A.一般说标准化组织是相对独立的，除非政府有要求,符合ISO标准并不是强制性的。
B.一般说标准化组织是绝对独立的，无论政府是否另有要求,企业都需强制性的采用本标准。
C.一般说标准化组织是相对独立的，就算政府要求符合,也不具强制性。
D.标准化组织是受政府管制的，除非政府规定,符合ISO标准是多余的。
一(9).ISO 9000标准为的使用提供了指南，它将有助于企业在何种情况下实施其质量体系？合同（客户）要求的情况；非合同要求的（自发性）；以上都是。
一(10).对ISO 9001：94与ISO 9001：2000的区别描述不正确的是：2000版是除采购外与94版完全相同；2000版要素编号与94版完全不同；2000版对服务业的适用性比94版高；2000版对持续改善的要求与94版完全相同；2000版对设计开发的要求与94版大致相同.一(11).有关ISO 9004：2000的说明何者正确？A.要求比ISO 9001：94和9002：94要低；B.要求比ISO 9002：94高但比9001：94低；C.是ISO9001：2000体系运作绩效改进的指导纲要；D.要求比ISO 9001和9002都要高。
一(12).ISO9000：2000对产品的定义包含了：A.-硬件；B.-软件；C.-服务；D.-流程性材料；E.-非法经营行业。
质量体系内部审核员试题库（以下均为第二类型）选择题：1.质量体系审核是用来评估：A.产品符合政府所规定的技术要求；B.一个正式的质量系统与某项质量体系标准的符合程度；C.所有的检验都是由有资格的人员进行的；D.以上都是；E.以上都不是。
C.三年内查完所有要素即可六19.在“特殊工艺”工作间，审核员注意到有十分之三的员工没有佩带公司发的白色尼龙防护帽及作业手套，违背了入口处明显张帖的公司工作指导书CRP10第3版的规定。
以上事实不符合标准：A.7.5.1B.4.2C.5.6D.无不符合六20.在采购部门，审核员注意到一个职员在通过电话向分包商下订单（标准品），而且将细节直接输入公司电脑化订单处理系统，讯问时审核员被告知由于这个职员接受过全面培训，而且数据库中存有分包商的常用标准，因此不需要对每个订单进行单独的审查。
以上事实不符合标准：A.7.2.3B.7.4.1C.7.6D.无不符合六21.在品质经理办公室，审核员要求查看内部审核计划，计划表明每六个月分别对五个部门进行一次内部审核。
审核员问及这一审核周期如何确定时，品质经理回答说三年前体系刚建立时，品质手册中就规定了这一周期，公司自那时候起就保持了这一规定。
审核员要求看审核记录的档案，所列出的40份记录，都是有关最近一次内部审核的，其中25份属于销售部门，其余15 份平均分布在其他2个部门，另有2个部门没有任何审核记录。
销售部门负责处理所有合同审查活动。
以上事实不符合标准：A.7.2.2B.8.5.2C.8.2.2D.无不符合六22.某家用电器厂的质量方针为：质量是企业的生命，厂长介绍说，本厂坚持质量第一，永远第一的宗旨，向用户提供一流的产品和服务。
审核员问生产车间的一位操作人员:你如何理解向用户提供一流的产品？操作人员回答：我们厂的生产设备是引进日本的先进设备，同时主要原材料也是进口的，这就保证了我们能够生产和向用户提供一流的产品。
以上事实不符合标准：A.6.4B.5.3C.7.5D.无不符合六23.在箱体车间冰箱侧面板焊接工位，审核员看到操作工在焊面板时焊点的分布较随意，问操作工：“工艺文件对焊点间距有否规定？”操作工说：“工艺文件只规定每一边焊点不少于多少点，没规定两焊点之间距离，因此我们基本上凭自己经验来焊。
”审核员问本工序的检验员：“如何检查焊接是否牢固？”检验员回答：“按检验文件要求检查有否虚焊和漏焊，检查焊点的表面状况及焊点的分布情况。
”审核员核对检验文件（QIO45）时看到“焊点的分布应均匀，两点之间的距离为7~13cm。
”以上事实不符合标准：A.5.2B.4.2.3C.7.5.1D.无不符合六24.查进料检验，审核员发现94年12月份进货检验记录代号为C35的元件检查记录上记录着抽样20个元件的容量值均为4.5。
审核员问：“为什么这20个数据一致性这么好？”检验员回答：“按检查标准C35的标称值为4.7，其允许误差为±10％。
我们检测仪器的分辨率不高，对小数点后的数字只能估计。
经测定这些元件的数值基本都在4.5偏高一些，虽然后一位数是估计的，但可推论都在允许误差范围内，所以记录时就记为4.5。
”以上事实不符合标准：A.7.3.2B.7.6(d)C.8.4(c)D.无不符合六25.审核员在机加工车间发现编号为W08-016号图纸上有一处加工尺寸有明显错误25±1。